.:. Річний звіт за 2011 рік .:. повернутися до складу інформації

12. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)
ЗАТ "Кераммаш" засновано згiдно з рiшенням засновникiв членiв органiзацiї орендарiв, установчий договiр вiд 10 березня 1994р. внаслiдок приватизацiї майна орендного пiдприємства "Слов'янська фiлiя ВДНIЕК з дослiдницьким виробництвом", зареєстровано розпорядженням Слов'янської мiської ради народних депутатiв 05.04.94р. № 820р. -Статут у новiй редакцiї з доповненнями та змiнами зареєстровано розпорядженням заступника голови мiської ради вiд 19.02.98р. № 332р.; -Змiни та доповнення - зареєстровано розпорядженням голови Слов'янської мiської Ради вiд 09.05.98р. № 806р. та 30.12.2010р. номер запису №.1277105001000000075 Свiдоцтво про державну реєстрацiю юридичної особи Серiя 00 № 328283, номер запису 1 277 1200 0000 00075. У зв'язку зi змiною найменування з Закритого акцiонерного товариства "Кераммаш" на Приватне акцiонерне товариство Iнститут керамiчного машинобудування "Кераммаш", згiдно рiшення загальних зборiв акцiонерiв (Протокол №28 вiд 16.04.2010р.) та у вiдповiдностi до Закону України <Про акцiонернi товариства>, статут у новiй редакцiї зареєстровано Державним реєстратором 30.12.2010р номер запису 12771050010000075. Органiзацiйно - правова форма господарювання - закрите акцiонерне товариство, з 30.12.2010 року - акцiонерне товариство. Засновниками Товариства є 343 фiзичнi особи, члени органiзацiї орендарi орендного пiдприємства <Слов'янська фiлiя ВДНIЕК з дослiдницьким виробництвом>. Випуск акцiй зареєстровано у встановленому порядку. Статутний капiтал станом на 31.12.2011р. сплачений повнiстю i складає 1799620 грн. Статутний капiтал роздiляється на 2278 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю - 790,00 грн.
Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом
ПрАТ "Кераммаш" це iнжинiрiнго-виробниче пiдприємство, розробник та виробник термiчного обладнання для металургiйної, машинобудiвної, керамiчної та iнших промисловостей. Товариством керує Голова правлiння, який має шiсть заступникiв : з наукової роботи; з комерцiйних питань; з технiчних питань; з фiнансiв та економiки; з питань якостi; з загальних питань. Товариство має наступнi пiдроздiли: вiддiл перспективних розробок; проектно-конструкторський вiддiл, технiчний вiддiл, вiддiл пiдготовки виробництва, комерцiйний вiддiл, бухгалтерiя, вiддiл головного механiка, планово - розподiльчий вiддiл. Виробничий комплекс складається iз наступних дiльниць: заготiвельна дiльниця, розмiчальна дiльниця, дiльниця механiчної обробки, дiльниця термiчної обробки, футеровочна дiльниця, електромонтажна дiльниця та двi збирально-монтажнi дiльницi та допомiжних дiльниць: малярно- ремонтна, котельна, складська служба, гараж. Змiн в органiзацiйнiй структурi, у порiвняннi з 2010р., не вiдбувалось
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій
Протягом 2011р. пропозицiї щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб не надходили.
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)
Згiдно Закону України вiд 16.07.99г. № 996-XIV "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" та у вiдповiдностi з Положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку з метою забезпечення єдиних принципiв, методiв i процедур, якi використовуються Товариством для складання i надання фiнансової звiтностi та забезпеченостi ведення бухгалтерского облiку в Товариствi керiвництвом виданий наказ "Про органiзацiю бухгалтерського облiку Товариства", у якому вiдповiдно до вимог п.5 ст.8 Закону України " Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть" вiд 16.07.1999р. № 996-XIV, вiдображена облiкова полiтика Товариства, форма бухгалтерського облiку, система i форми внутрiшньогосподарського (управлiнського) облiку, звiтностi i контролю господарських операцiй, правила документообiгу i т.д. Товариством протягом 2011 року дотримувався принцип послiдовностi, що передбачає незмiннiсть обраної Товариством облiкової полiтики. Згiдно наказу № 1 про облiкову полiтику в Товариствi застосовувалась журнально-ордерна форма облiку iз застосуванням програмного забезпечення. Для узагальнення iнформацiї про наявнiсть та рух активiв, капiталу, зобов'язань та фактiв фiнансово-господарської дiяльностi застосовувати метод подвiйного запису. Наявнiсть, стан та оцiнку активiв i зобов'язань пiдтверджувати шляхом проведення iнвентарiзацiї, що забезпечує достовiрнiсть даних бухгалтерського облiку фiнансової звiтностi. Рiчну iнвентарiзацiю проводити вiдповiдно до вимог iнструкцiї по iнвентарiзацiї основних засобiв, нематерiальних активiв, товарно-матерiальних цiнностей, коштiв i розрахункiв, затвердженої Наказом Мiнiстерства Фiнансiв України вiд 11.08.1994р. № 69 (зi змiнами та доповненнями). Фiнансову звiтнiсть Товариства складати вiдповiдно до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в України вiд 16.07.99р. № 996-XIV. Облiк основних засобiв проводити вiдповiдно П(С)БО - 7. Основнi засоби вiдображати в облiку за фактичними витратами на їх придбання з урахуванням сум дооцiнки, яку було проведено за рiшенням Кабiнету Мiнiстрiв України. Нарахування амортизацiї основних засобiв проводити згiдно норм податкового законодавства. Облiк запасiв у Товариствi проводити вiдповiдно П(С)БО-9. Запаси включають: сировину та матерiали, незавершене виробництво, готову продукцiю, паливо, запаснi частини, товари, будiвельнi матерiали, МШП, iншi матерiали. Для облiку витрат запасiв використовувався метод ФIФО (по вартостi перших по часу одержання). Оприбуткування на склад iмпортних товарiв та комплектуючих формувати по цiнам, враховуючи транспортно-заготiвельних витрат, витрат з логiстики та iнших витрат, якi безпосередньо вiдносяться до постачання конкретних товарiв. Облiк фiнансових iнвестицiй ведеться згiдно П(С)БО-12 "Фiнансовi iнвестицiї". Фiнансовi iнвестицiї первiсно оцiнюються та вiдображаються у бухгалтерському облiку за собiвартiстю. Фiнансовi iнвестицiї, що включенi до статей балансу "Iншi довгостроковi iнвестицiї" та "Поточнi фiнансовi iнвестицiї" - включати за собiвартiстю. Фiнансовi iнвестицiїї, що облiковуються за методом участi в капiталi, на дата балансу визначати з урахуванням змiни загальної величини власного капiталу об'єкту iнвестування, крiм тих, що є результатом операцiй нiж iнвестором та об'єктом iнвестування. Бухгалтерський облiк дебiторської заборгованостi вести згiдно П(С)БО-10 "Дебiторська заборгованiсть", при цьому: - пiд дебiторську заборгованiсть за реалiзовану готову продукцiю, товари, роботи, послуги створювати резерв сумнiвних боргiв за методом платоспроможностi окремих дебiторiв; - нарахування резерву сумнiвних боргiв здiйснювати на дату складання рiчного фiнансового звiту на пiдставi результату аналiзу дебiторської заборгованостi; Органiзувати облiк кредиторської заборгованостi згiдно П(С)БО-11 "Зобов'язання", при цьому: - перед складанням рiчної фiнансової звiтностi здiйснювати аналiз довгострокової кредиторської заборгованостi з метою вiддiлення її поточної частини. Органiзувати ведення облiку доходiв згiдно П(С)БО-15 "Доход". Облiк витрат здiйснювати згiдно П(С)БО-16 "Витрати", при цьому для облiку витрат використовувати рахунки класу 8 "Витрати за елементами" та 9 "Витрати дiяльностi" Плану рахункiв. Облiкова полiтика може бути змiнена тiльки у випадку: - змiни статутних вимог; - змiни полiтики держави з питань бухгалтерського облiку; - якщо змiни забезпечать бiльш достовiрне вiдображення дiй або операцiй у облiку.
Текст аудиторського висновку
АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК (ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА) ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "IНСТИТУТ КЕРАМIЧНОГО МАШИНОБУДУВАННЯ "КЕРАММАШ" Адресат: керiвництво ПрАТ "КЕРАММАШ" акцiонери ПрАТ "КЕРАММАШ" Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку iншi користувачi 2012 2.1. Основнi вiдомостi про емiтента 2.1.1. Повна назва: ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "IНСТИТУТ КЕРАМIЧНОГО МАШИНОБУДУВАННЯ "КЕРАММАШ" 2.1.2. Код ЄДРПО: 04873009 2.1.3. Мiсцезнаходження: 84105, Донецька область, м. Слов'янськ, вул. Свердлова, буд. 1а 2.1.4. Дата державної реєстрацiї: 05.04.1994 р. 2.2. Опис аудиторської перевiрки Аудиторською фiрмою ПП "Аудит-К проведена аудиторська перевiрка фiнансової звiтностi Приватного акцiонерного товариства "IНСТИТУТ КЕРАМIЧНОГО МАШИНОБУДУВАННЯ "КЕРАММАШ" (далi Товариства) щодо достовiрностi, повноти та вiдповiдностi встановленому законодавству у складi: " Баланс на 31.12.2011 р. - форма № 1; " Звiт про фiнансовi результати за 2011 р. - форма № 2; " Звiт про рух грошових коштiв за 2011 р. - форма № 3 ; " Звiт про власний капiтал за 2011 р. - форма № 4 ; " Примiтки до фiнансової звiтностi - форма № 5, якi вiдбивають наслiдки фiнансово-господарської дiяльностi за перiод з 1 сiчня 2011 року по 31 грудня 2011 року. Концептуальною основою фiнансової звiтностi пiдприємства є Нацiональнi положення (Стандарти) бухгалтерського облiку (далi - П(С)БО). Метою проведення аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi є надання аудиторовi можливостi висловити думку стосовно того, чи складена фiнансова звiтнiсть в усiх суттєвих аспектах згiдно з визначеною концептуальною основою фiнансової звiтностi. Аудиторська перевiрка проводилась у вiдповiдностi з вимогами Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг ( далi - МСА), в тому числi у вiдповiдностi iз МСА 700 "Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi", МСА 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора", МСА 706 "Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора", МСА 500 "Аудиторськi докази: додатковi мiркування щодо окремих статей". Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання вiдповiдних етичних вимог, а також зобов'язують нас планувати i здiйснювати аудиторську перевiрку з метою одержання обгрунтованої впевненостi в тому, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. Крiм того, аудит здiйснювався вiдповiдно до: - Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 р. № 3480; - Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 р. №514-V1; - Закону України "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi" вiд 30.10.1996р. №448/96; - Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" вiд 22.04.1993 р. № 3125-Х11; - Рiшення ДКЦПФР "Про затвердження Вимог до аудиторського висновку iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики) вiд 29.09.2011 р. № 1360. - Рiшення ДКЦПФР "Про затвердження Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв" вiд 19.12.2006 р. № 1591. Аудит включає перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми й розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах, а також оцiнку i застосованих принципiв бухгалтерського облiку й суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. У своїй роботi аудитор використовував принцип вибiркової перевiрки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок. Дослiдження здiйснювалось шляхом тестування доказiв на обгрунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнка вiдповiдностi застосованих принципiв облiку нормативним вимогам, щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi, чинним протягу перiоду перевiрки. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi. Перевiрцi пiдлягали засновницькi та реєстрацiйнi документи, наказ про облiкову полiтику та iншi внутрiшнi нормативнi документи, фiнансова звiтнiсть, регiстри синтетичного та аналiтичного облiку (журнали-ордери, оборотнi та оборотно-сальдовi вiдомостi по синтетичних рахунках), матерiали iнвентаризацiї, а також вибiрково первиннi бухгалтерськi документи. 2.3. Опис вiдповiдальностi управлiнського персоналу Управлiнський персонал Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення фiнансової звiтностi у вiдповiдностi до Нацiональних стандартiв бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi та такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визначає потрiбним для того, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень унаслiдок шахрайства або помилки; виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства"; наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю; невiдповiдного використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi емiтента цiнних паперiв на основi проведеного фiнансового аналiзу дiяльностi емiтента у вiдповiдностi з вимогами МСА 200 "Загальнi цiлi незалежного аудитора та проведення аудиту вiдповiдно до мiжнародних стандартiв аудиту". Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за складання та достовiрне вiдображення iнформацiї в фiнансових звiтах у вiдповiдностi до застосованої концептуальної основи: " розробки, впровадження та застосування системи та процедур внутрiшнього контролю щодо пiдготовки та достовiрного вiдображення iнформацiї в фiнансових звiтах; " вибору та застосування вiдповiдної облiкової полiтики; " подання облiкових оцiнок, вiдповiдних обставинам. 2.4. Опис вiдповiдальностi аудитора Вiдповiдальнiстю аудитора є висловлення думки щодо фiнансової звiтностi на основi проведеного аудиту. Процедури аудиту було сформовано з врахуванням оцiнених ризикiв суттєвого викривлення фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства чи помилок у вiдповiдностi з МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi". Аудиторськi докази, отриманi аудитором, є достатнiми i прийнятними для формулювання пiдстави для висловлення модифiкованої аудиторської думки. 2.5. Аудиторська думка 2.5.1. Обмеження обсягу перевiрки Аудитор не спостерiгав та не приймав участi в проведенi iнвентаризацiї основних засобiв, товарно-матерiальних цiнностей, грошових коштiв i розрахункiв, яка проводилась до складання фiнансової звiтностi та передувала складанню договiрних вiдносин щодо перевiрки та пiдтвердження звiтностi Товариства за 2011 рiк. Крiм того, Товариство не провело на дату складання балансу iнвентаризацiю забезпечення для вiдшкодування наступних операцiйних витрат на виплату вiдпусток працiвникам, а також не пiдтвердило дебiторську та кредиторську заборгованiсть актами звiрки у повному обсязi. У зв'язку з цим iснує ймовiрнiсть вiдхилення в показниках фiнансової звiтностi, яка на думку аудитора, не має значного впливу на показники фiнансової звiтностi та на стан справ у цiлому. Аудитором були виконанi процедури, якi обгрунтовують думку, що активи та зобов'язання наявнi. Встановлено окремi порушення в частинi органiзацiї та ведення бухгалтерського облiку, якi мають обмежений вплив на фiнансову звiтнiсть i не перекручують загальний фiнансовий стан Товариства. В зв'язку з неможливiстю перевiрки фактiв, якi стосуються неучастi аудитора в iнвентаризацiї активiв, аудитор вважає за доцiльне надати умовно-позитивний висновок. 2.5.2. Загальний умовно-позитивний висновок аудитора На думку аудитора, за винятком можливого впливу, про який йдеться у попередньому параграфi, отриманi аудиторськi докази є достатньою та вiдповiдною основою для висловлення умовно-позитивної аудиторської думки про вiдповiднiсть дiйсного фiнансового стану результатiв дiяльностi Товариства за 2011 рiк. Аудитор висловлює думку, що фiнансова звiтнiсть Товариства в усiх суттєвих аспектах достовiрно та повно подає фiнансову iнформацiю про Товариство станом на 31.12.2011р. згiдно з нормативними вимогами щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi, а також згiдно з визначеною П(С)БО концептуальною основою фiнансової звiтностi та вiдповiдно вимогам дiючого законодавства України. Фiнансова звiтнiсть складена на основi дiйсних облiкових оцiнок. 2.6. РОЗКРИТТЯ ДОДАТКОВОЇ IНФОРМАЦIЇ 2.6.1. Розкриття iнформацiї щодо органiзацiї бухгалтерського облiку Опис обраної облiкової полiтики: на пiдставi Закону України вiд 16.07.1999р. № 996-ХIV "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", П(С)БО затверджених наказом МФУ, iнших нормативно-правових актiв та з метою дотриманням єдиної методики вiдображення господарських операцiй, Товариством видано Наказ про облiкову полiтику № 1 вiд 05.01.2011 року. Обов'язки по веденню бухгалтерського облiку покладається на бухгалтерську службу. Забезпечення безперервностi вiдображення операцiй i достовiрну оцiнку активiв, зобов'язань, капiталу, доходiв i витрат з дотриманням наступних принципiв: перiодичнiсть; iсторична (фактична) собiвартiсть; нарахування вiдповiднiсть доходiв i витрат; єдиний грошовий вимiр. Облiк господарських операцiй здiйснювати згiдно чинних П(С)БО та iнструкцiї по використанню Плану рахункiв. Перевiрка свiдчить про те, що бухгалтерський облiк Товариства органiзовано у такiй органiзацiйнiй формi, як бухгалтерська служба на чолi з головним бухгалтером. Бухгалтерський облiк ведеться за журнально - ордерною формою з застосуванням сучасної комп'ютерної технiки З метою забезпечення повного вiдображення здiйснених в звiтному перiодi господарських операцiй на пiдставi первинних бухгалтерських документiв Товариством використано Робочий план рахункiв бухгалтерського облiку. За змiстом вiн в повному обсязi вiдповiдає Плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, обов'язкiв та господарських операцiй, затвердженому Наказом Мiнфiну України вiд 30.11.99 р. № 291. Перевiрка свiдчить про те, що бухгалтерський облiк та упорядкування фiнансової звiтностi проводилось Товариством за принципом нарахування, тобто результати фiнансових операцiй та подiй визначилися в облiкових регiстрах у момент їх учинення. Виходячи з цього принципу, доходи у Звiтi про фiнансовi результати вiдображались в тому перiодi, у якому вони були отриманi, а витрати - вiдповiдно до них, що забезпечує визначення фiнансового результату вiд фiнансової дiяльностi на пiдставi зiставлення доходiв звiтного перiоду з витратами, понесеними для їх отримання. Це цiлком вiдповiдає вимогам П(С)БО № 15 "Доходи" та № 16 "Витрати". На думку аудитора: а) органiзацiя та ведення бухгалтерського облiку в Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi" та П(С)БО; б) вся бухгалтерська iнформацiя упорядкована, чiтко згрупована з урахуванням прийнятого при данiй формi порядку ведення бухгалтерського облiку, складання фiнансової звiтностi i контролю за здiйсненням господарських операцiй вiдповiдно до прийнятих єдиних методологiчних принципiв, а також технологiї обробки облiкової бухгалтерської iнформацiї з використанням комп'ютерної програми "Акцент"; в) облiкова полiтика Товариства протягом звiтного року не змiнювалася; г) бухгалтерська i статистична звiтнiсть складалась своєчасно, з дотриманням вимог дiючого порядку та Статутних документiв. 2.6.2. Розкриття iнформацiї за видами активiв В процесi аудиту, на погляд аудитора, було отримано достатньо свiдоцтв, якi дозволяють зробити висновок про вiрнiсть вiдображення та повноту розкриття iнформацiї щодо: " руху, амортизацiї, поновлення основних засобiв згiдно з П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", П(С)БО 2 "Баланс" та П(С)БО 7 "Основнi засоби"; наведена iнформацiя про залишкову вартiсть у фiнансовiй звiтностi вiдповiдає облiковим даним. " запасiв згiдно з П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", П(С)БО 2 "Баланс" та П(С)БО 9 "Запаси". У Товариства вiдсутнi вiдхилення мiж синтетичним та аналiтичним облiком запасiв, методологiя облiку запасiв вiдповiдає вимогам П(С)БО 9 "Запаси". " дебiторської заборгованостi, згiдно з П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", П(С)БО 2 "Баланс" та П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть". " грошових коштiв та iнших оборотних активiв, згiдно з П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", П(С)БО 2 "Баланс", данi аналiтичного облiку вiдповiдають даним синтетичного облiку. На думку аудитора: а) фiнансова звiтнiсть у повнiй мiрi розкриває iнформацiю про активи Товариства у сумi 29717 тис. грн. станом на 31.12.2011 року вiдповiдно до Нацiональних П(С)БО за винятком окремих недолiкiв окремих порушень в частинi органiзацiї бухгалтерського облiку; б) Товариство в усiх суттєвих аспектах виконало необхiднi вимоги щодо дотримання принципiв ведення бухгалтерського облiку активiв та розкриття iнформацiї про них у фiнансовiй звiтностi станом на 31.12.2011 року. 2.6.3. Розкриття iнформацiї про зобов'язання В процесi аудиту, на погляд аудитора, було отримано достатньо свiдоцтв, якi дозволяють зробити висновок про вiрнiсть вiдображення та повноту розкриття iнформацiї щодо зобов'язань, згiдно з П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", П(С)БО 2 "Баланс" та П(С)БО 11 "Зобов'язання". На думку аудитора: а) фiнансова звiтнiсть у повнiй мiрi розкриває iнформацiю про зазначенi зобов'язання у сумi 18383 тис. грн. станом на 31.12.2011 року вiдповiдно до Нацiональних П(С)БО; б) Товариство в усiх суттєвих аспектах виконало необхiднi вимоги щодо дотримання принципiв бухгалтерського облiку зобов'язань та їх вiдображення у фiнансової звiтностi станом на 31.12.2011 року. 2.6.4. Розкриття iнформацiї про власний капiтал В процесi аудиту, на погляд аудитора, було отримано достатньо свiдоцтв, якi дозволяють зробити висновок про вiрнiсть вiдображення та повноту розкриття iнформацiї щодо власного капiталу, згiдно з П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", П(С)БО 2 "Баланс". На думку аудитора: а) фiнансова звiтнiсть у повнiй мiрi розкриває iнформацiю про власний капiтал у сумi 11334 тис. грн. станом на 31.12.2011 року вiдповiдно до Нацiональних П(С)БО; б) Товариство в усiх суттєвих аспектiв виконало необхiднi вимоги щодо дотримання принципiв бухгалтерського облiку власного капiталу та його вiдображення у фiнансовiй звiтностi станом на 31.12.2011 року. 2.6.5. Розкриття iнформацiї щодо чистого прибутку В процесi аудиту, на погляд аудитора, було отримано достатньо свiдоцтв, якi дозволяють зробити висновок про вiрнiсть вiдображення та повноту розкриття iнформацiї щодо чистого прибутку, згiдно з П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", П(С)БО 2 "Баланс", П(С)БО 15 "Дохiд", П(С)БО 16 "Витрати". На думку аудитора: а) фiнансова звiтнiсть у повнiй мiрi вiдображає iнформацiю про доходи та витрати, а також розмiр чистого прибутку, отриманого Товариством у 2011 роцi загальною сумою 3915 тис. грн., вiдповiдно до Нацiональних П(С)БО; б) Товариство в усiх суттєвих аспектах виконало необхiднi вимоги щодо дотримання принципiв бухгалтерського облiку доходiв, витрат та отриманого прибутку i його вiдображення у фiнансовiй звiтностi станом на 31.12.2011 року. 2.6.6. Розкриття iнформацiї щодо вартостi чистих активiв В процесi аудиту, на погляд аудитора, було отримано достатньо свiдоцтв, якi дозволяють зробити висновок про достовiрнiсть та повноту розкриття iнформацiї щодо вiдповiдностi чистих активiв вимогам законодавства. На думку аудитора: а) розрахункова вартiсть чистих активiв (11334 тис. грн.) бiльше скоригованого статутного капiталу (1800 тис. грн.); б) вартiсть чистих активiв вiдповiдає вимогам статтi 155 п.3 Цивiльного Кодексу України. 2.6.7. Розкриття iнформацiї щодо сплати Товариством статутного капiталу Заявлений та повнiстю сплачений статутний капiтал Товариства у сумi 1799620 грн. подiлено на 2278 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 790 грн. кожна. Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй вiд 03.06.2010р. за № 68/05/1/10 видане Донецьким територiальним управлiнням ДКЦПФР. На думку аудитора: а) статутний капiтал Товариство вiдповiдає заявленому i сплачено у повному обсязi та у встановлений законодавством термiн; б) викуплених акцiй власної емiсiї (вилученого капiталу) на балансi немає. 2.6.8. Розкриття iнформацiї щодо наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю На пiдставi iнформацiї наданою управлiнським персоналом Товариства для аудиторської перевiрки, у 2011 роцi вiдбулася подiя, яка пiдпадає пiд перелiк, визначених частиною першою статтi 41 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", а саме - змiни у складi посадових осiб Товариства. На думку аудитора: а) iнформацiя про змiни у посадовому складi осiб Товариства не має значного впливу на фiнансово-господарський стан емiтента та призвести до значної змiни вартостi його цiнних паперiв; б) суттєвих суперечностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю, не виявлено. 2.6.9. Розкриття iнформацiї щодо виконання значних правочинiв Аудитор виконав процедури на вiдповiднiсть законодавству у частинi вимог до ст.70 Закону України "Про акцiонернi товариства". Вартiсть активiв станом на 31.12.2010 року складає 20490 тис. грн. Сума мiнiмального правочину , яка пiдлягала аудиторським процедурам складає 2049 тис. грн. На думку аудитора: а) Товариство дотримувалось вимог законодавства виконання значних правочинiв. 2.6.10. Розкриття iнформацiї щодо корпоративного управлiння та внутрiшнього аудиту Формування складу органiв корпоративного управлiння Товариства регламентується : - Статутом у новiй редакцiї, затвердженим 16.04 2011 року; - внутрiшнiми Положеннями (" Про загальнi збори акцiонерiв", "Про Наглядову раду", " Про виконавчий орган - Правлiння", "Про ревiзiйну комiсiю"). Протягом звiтного року в Товариствi функцiонували наступнi органи корпоративного управлiння: - Загальнi збори акцiонерiв; - Наглядова рада; - Правлiння; - Ревiзiйна комiсiя. Товариство не обирало корпоративного секретаря, цю функцiю виконує секретар Наглядової ради. Наглядова рада Товариства не приймала рiшення щодо запровадження в Товариствi посади внутрiшнього аудитора. Цю функцiю в Товариствi виконує Ревiзiйна комiсiя. На думку аудитора: а) кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту , внутрiшнiм Положенням та вимогам, встановленим рiшенням загальних зборiв акцiонерiв ((Протокол № 28 вiд 16.04 2011 року); б) щорiчнi загальнi збори акцiонерiв проводились в термiн, визначений Законом України "Про акцiонернi товариства" - до 30 квiтня; в) фактична перiодичнiсть засiдань Наглядової ради вiдповiдає термiнам визначеним Законом України "Про акцiонернi товариства", вимогам Статуту та "Положенню про Наглядову раду" - не рiдше одного разу на квартал; г) контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства протягом звiтного року здiйснювався Ревiзiйною комiсiєю та зовнiшнiм аудитором Аудиторської фiрми ПП "Аудит-К" на пiдставi договору №34 вiд 15.02.2012 р. д) система внутрiшнього контролю спрямована на упередження, виявлення i виправлення суттєвих помилок, забезпечення захисту i збереження активiв, повноти i точностi облiкової документацiї та включає адмiнiстративний та бухгалтерський контроль; е) бухгалтерський контроль забезпечує збереження активiв Товариства, достовiрнiсть звiтностi та включає попереднiй, первинний ( поточний) i подальший контроль. ж) керiвництво Товариство в повнiй мiрi розумiє перспективу розвитку внутрiшнього аудиту та його значимiсть i важливiсть. 2.6.11. Розкриття iнформацiї щодо iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов'язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння середовища Товариства, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 "Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб'єкта господарювання i його середовища", аудитор виконав процедури необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовуватиметься пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства у вiдповiдностi до МСА 240" Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства при аудитi фiнансової звiтностi". Аудитором були поданi запити до управлiнського персоналу та iнших працiвникiв Товариства, якi на думку аудитора, можуть мати iнформацiю, яка, ймовiрно, може допомогти при iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення в наслiдок шахрайства або помилки. Аудитором були виконанi аналiтичнi процедури, в тому числi по сутi з використанням деталiзованих даних, спостереження та iншi. Аудитор отримав розумiння, зовнiшнiх чинникiв, дiяльностi Товариства структуру його власностi та корпоративного управлiння, структуру та спосiб фiнансування, облiкову полiтику, цiлi та стратегiї i пов'язанi з ними бiзнес-ризики, оцiнки та огляди фiнансових результатiв. Загальну стратегiю управлiння ризиками в Товариствi визначає Наглядова рада, а загальне керiвництво управлiнням ризиками здiйснює Правлiння. Аудитор не отримав доказiв стосовно суттєвого викривлення фiнансової звiтностi в наслiдок шахрайства. В ходi перевiрки аудитор не отримав свiдоцтв щодо iснування загрози безперервностi дiяльностi Товариства, вiдповiдно до МСА 570 "Безперервнiсть". 2.7. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму: Повне найменування юридичної особи вiдповiдно до установчих документiв: Iдентифiкацiйний код юридичної особи: Номер, дата видачi Свiдоцтва про державну реєстрацiю Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв, якi одноособово надають аудиторськi послуги, виданого Аудиторською палатою України: Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ, що здiйснюють дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв Мiсцезнаходження юридичної особи: Телефон (факс) юридичної особи: Електронна поштова адреса: Вiдомостi про аудитора, що брав участь в аудиторськiй перевiрцi: Приватне пiдприємство "Аудит-К" 23419078 Серiя 00 №608370 вiд 04.05.1998р. № 0151, видане за рiшенням АПУ вiд 26.01.2001р. №98, термiн дiї свiдоцтва до 04.11.2015р. №1547, видане за рiшенням ДКЦПФР вiд 2106.2011р. №796, термiн дiї свiдоцтва до 04.11.2015р. 84313, г. Краматорськ, Донецкої обл., вул.Б.Хмельницького, буд. 1 (06264) 7-21-72 auditk@krm.net.ua Тiсленко Надiя Володимирiвна, сертифiкат аудитора серiї А №004536, виданий за рiшенням АПУ № 99 вiд 23.02.2001р., термiн дiї сертифiкату до 24.12.2015р. 2.8. Основнi вiдомостi про умови договору на проведення аудиту: 2.8.1. Дата та номер договору на проведення аудиту Договiр № 34 вiд 15.02.2012р. 2.8.2. Дата початку i дата закiнчення аудиту 20.02.2012 - 29.02.2012 Директор ПП "Аудит-К", аудитор Н.В.Тiсленко сертифiкат серiї А №004536, виданий за рiшенням АПУ № 99 вiд 23.02.2001р., термiн дiї сертифiкату до 24.12.2015р. 29 лютого 2012 року
Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання
Основними видами дiяльностi Товариства є : -дослiдження та розробки в галузi природничих та технiчних наук -виробництво машин для iнших галузей промисловостi -монтаж та устаткування решти машин спецiального призначення. Товариство випускає термiчне обладнання пiд двома зареєстрованими торговими марками: ТермоГаз та ТермоМайстер. Основнi види продукцiї: -печi з газовим нагрiвом до 1350 С (ТермоГаз); -печi електричнi з непрямим нагрiвом до 1300 С (ТермоМайстер); -шафи сушильнi та прогартовувальнi; -спецiальне технологiчне обладнання для керамiчного виробництва (вакуум преси, формовочнi верстати, сита вiбрацiйнi та iнше). Чистий дохiд вiд реалiзацiї послуг: 2007р. - 23 055 тис. грн., 2008р. - 20 543 тис. грн.; 2009р. - 21755 тис. грн.; 2010р.- 27 861 тис. грн., 2011р.- 41 441 тис. грн. У 2012 роцi Товариство планує збiльшити випуск продукцiї на 30%. Вид дiяльностi, яким займається Товариство, має перспективне значення, але залежить вiд економiчного стану замовникiв та росту економiки в цiлому в Українi. Ринки збуту Товариства знаходяться як в Українi так за її межами (Росiя, Англiя, ). Основними клiєнтами є пiдприємства машинобудiвної, металургiйної, керамiчної, хiмiчної, нафтохiмiчної, суднобудiвельної, автомобiльної та iнших галузей промисловостi. Близько 40% продукцiї Товариство реалiзує на ринку України, ПАТ "АрселорМiттал Кривий Рiг", ПАТ "АзовЕлектроСталь", ПАТ "СЗВI", ПАТ "Днiпропетровський стрiлочний завод", ПАТ "Днiпрометiз", ПАТ Сумський завод "Насосенергомаш", ПАТ "СЗВI", РУП "Гомсельмаш", РУМП "Кузлитмаш" Бiлорусiя, ЗАО "Енергомаш" Росiя, ООО "Рессурс" Росiя, ООО "Керамiка Нальчика", ОАО "Газпром" ОАО "Газстройдеталь" Росiя, Great Britan Англiя. Товариство не зазначає впливу конкуренцiї при здiйсненнi своєї дiяльностi. Продукцiя, яку випускає Товариство, якiсна, унiкальна, користується попитом, вiдповiдає європейськи нормам безпеки та викидiв, має помiрнi цiни. Товариство у своєму розпорядженнi має достатнiй технiчний потенцiал, щоб бути конкурентно-спроможними на ринку збуту. У 2011 роцi Товариство одержало Сертифiкат вiдповiдностi системи менеджменту вимогам стандарту ISO 9001: 2008, ISO 14001:2004 та BS OHSAS 18001:2007. Товариство успiшно спiвпрацює з iноземними фiрмами постачальниками матерiалiв, приладiв та обладнання: Nutes (футеровка) Мексика, WS, Krommschroder (пальники) Германiя, Ferrari (вентилятори), Askon (прилади АСУ) Iталiя, Eclipse (пальники) Нiдерланди, ОАО "Электрометаллургический завод" (проволока для нагрiвачiв) м. Електросталь Росiя. Основними українськими постачальниками товарiв та послуг є: Основними видами дiяльностi Товариства є : - дослiдження та розробки в галузi природничих та технiчних наук - виробництво машин для iнших галузей промисловостi - монтаж та устаткування решти машин спецiального призначення. Товариство випускає термiчне обладнання пiд двома зареєстрованими торговими марками: ТермоГаз та ТермоМайстер. Основнi види продукцiї: - печi з газовим нагрiвом до 1350 С (ТермоГаз); - печi електричнi з непрямим нагрiвом до 1300 С (ТермоМайстер); - шафи сушильнi та прогартовувальнi; - спецiальне технологiчне обладнання для керамiчного виробництва (вакуум преси, формовочнi верстати, сита вiбрацiйнi та iнше). Протягом останнiх 5 рокiв Товариство стабiльно працює. Обсяг реалiзацiї за 2011р. складає 41446 тис. грн. Продукцiя, яку випускає Товариство, якiсна, унiкальна, користується попитом, вiдповiдає європейськи нормам безпеки та викидiв, має помiрнi цiни. Товариство у своєму розпорядженнi має достатнiй технiчний потенцiал, щоб бути конкурентно-спроможними на ринку збуту. У 2011 роцi Товариство одержало Сертифiкат вiдповiдностi системи менеджменту вимогам стандарту ISO 9001: 2008, ISO 14001:2004 та BS OHSAS 18001:2007. Особливостi виробництва та збуту не залежить вiд сезону, тому як виробництво так i збут продукцiї мають рiвномiрну загрузку по мiсяцям року. У своїй дiяльностi пiдприємство має певнi ризики, якi включають наступнi: а) полiтичнi i макроекономiчнi ризики: - податкове навантаження - високi податки, що призводять до зростання податкових платежiв, штрафiв i пенi; - полiтична нестабiльнiсть; - зростання iнфляцiї i як наслiдок зниження впевненостi споживачiв у майбутньому; - зниження темпiв економiчного розвитку країни в цiлому, i як наслiдок погiршення стану окремих галузей виробництва та пiдприємств; - зростання курсiв iноземних валют; б) фактори розвитку, стосовно фiнансово-господарського стану: - нестача ресурсiв (можливiсть виникнення проблем з отриманням за прийнятну цiну якiсних послуг, матерiальних ресурсiв потрiбних для оперативної дiяльностi товариства; основнi заходи: укладання довгострокових договорiв на постачання); - проблеми iз залученням коштiв для розширення дiяльностi; - iснує ризик, що через нестачу обiгових коштiв Товариство не взмозi поширити програму збiльшення обсягу виробництва продукцiї основнi заходи: укладання кредитних угод з банками; - зменшення попиту на послуги у зв'язку зi створенням нових конкурентоспроможних пiдприємств (в умовах зростаючої конкуренцiї товариству може не вистачити ресурсiв для збiльшення своєї частки на ринку, що негативно може позначитися на операцiях та прибутках; основнi заходи: розширення видiв продукцiї за нижчою, нiж у конкурентiв, цiною); - низька рентабельнiсть (можливiсть збиткiв у наступному перiодi чи в подальшому). Основними напрямками щодо захисту виробництва та реалiзацiї своєї продукцiї Товариство вважає пiдтримку в належному технiчному станi та постiйне оновлення основних засобiв. Продаж продукцiї здiйснюється Товариством безпосередньо шляхом укладання контрактiв зi споживачами продукцiї без посередникiв та дiлерських фiрм. Основними джерелами сировини та комплектуючих є iноземнi фiрми, за виключенням металопрокату та вогнетривкої цегли, постачальниками яких є комерцiйнi структури України. Значна частина сировини та комплектуючих є доступними для Товариства через наявнiсть декiлькох постачальникiв, але постiйне зростання цiн на енергоносiї викликає занепокоєнiсть щодо цiн на комплектуючi та матерiали. Керамiчне машинобудування, як всi iншi галузi у звiтному роцi перебувало у кризi, фiнансової пiдтримки галузь не отримувала. Свiдченням цього є значне скорочення обсягiв виготовлення продукцiї та кiлькостi працюючих у галузi, зупинка технiчного переозброєння пiдприємств галузi та iншi негативнi наслiдки. Становище Товариства на ринку не монопольне, але стiйке Товариство зазнає впливу конкуренцiї при здiйсненнi своєї дiяльностi. Найбiльш вагомим конкурентами Товариства є пiдприємства Китаю, виробничий потенцiал яких достатньо високий. На 2012 рiк заключено контракти як з iноземними покупцями:Great Britan Англiя (розробка та виготовлення печей газових для залiзнодорожних цистерн пiсля зварювання); ЗАО "Тепплохиммонтаж", ЗАО "Энергомаш", ООО "Керамика Нальчика" Росiя (поставка термiчного обладнання) та українськими покупцями: ТОВ "ЗалiзничМашТехноКомплект Україна", ТОВ "Технокомплект", ТОВ "Лемтранс". Товариство успiшно спiвпрацює з iноземними фiрмами постачальниками сировини та матерiалiв, приладiв та обладнання: Nutes (футеровка) Мексика, WS, Krommschroder (пальники) Германiя, Ferrari (вентилятори), Askon (прилади АСУ) Iталiя, Eclipse (пальники) Нiдерланди, ОАО "Электрометаллургический завод" (проволока для нагрiвачiв) м. Електросталь Росiя. Основними українськими постачальниками товарiв та послуг є: ПАТ "Спецметалпром" (металопрокат), ПАТ "Агрегат" (агрегати), ПП "АСТ" ( цегла вогнетривка), ПАТ "Донобленерго" (електроенергiя), Слов'янська мiська РЕС (передача електроенергiї), ПАТ "Донецькоблгаз" (газопостачання), Краматорське вiддiлення Донецької Торгово-промислової палати (послуги таможнi).
Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування
Враховуючи те, що запаси використовувалися на поточну дiяльнiсть Товариства, iстотного списання дебiторської заборгованостi немає, вважаємо, що найбiльш iстотними активами товариства є необоротнi активи, а саме основнi засоби, тому за доцiльне вказати основнi придбання та вiдчудження саме основних засобiв за останнi 5 рокiв. Виробничi потужностi за останнi п'ять рокiв Товариство обновило за рахунок придбання машин та механiзмiв, офiсної технiки та капiтальних ремонтiв примiщень. 2007р. Протягом 2007р. придбано та введено в дiю основних засобiв на суму 607,4 тис. грн. у т.ч.: будинки та споруди - 39,9 тис. грн.; машини та обладнання - 416,5 тис. грн.; транспортнi засоби - 24,1 тис. грн.; iншi - 99,3 тис. грн.; бiблiотечнi фонди - 3,6 тис. грн.; МНМА - 24,0 тис. грн. Вибуло (лiквiдовано) за звiтний рiк основних засобiв первiсною вартiстю 262,0 тис. грн.: будинки та споруди - 199,1 тис. грн.; iнвентар та прилади - 8,9 тис. грн. 2008р. Придбано i введено в дiю основних засобiв у 2008 роцi на суму 825,0 тис. грн у т.ч. : будинки та споруди - 419,0 тис. грн.; машини та обладнання - 233,0 тис. грн.; багаторiчнi насадження - 2,0 тис. грн.; iншi - 140,0 тис. грн.; бiблiотечнi фонди - 2,0 тис. грн.; МНМА - 24,0 тис. грн. Вибуло (лiквiдовано) за звiтний рiк основних засобiв первiсною вартiстю 67,0 тис. грн.: будинки та споруди - 43,0 тис. грн.; iншi - 22,0 тис. грн.; МНМА - 2,0 тис. грн.. 2009р. Протягом 2009 року вибуття основних засобiв не було. Придбано i введено в дiю основних засобiв на суму 58,0 тис. грн. у т.ч.: будинки та споруди (ремонт) - 17,0 тис. грн.; машини та обладнання - 11,0 тис. грн.; транспортнi засоби (ремонти) - 2,0 тис. грн.; iнвентар та прилади - 1,0 тис. грн.; iншi - 16,0 тис. грн.; МНМА - 11,0 тис. грн. Лiквiдовано основнi засоби первiсною вартiстю 34,0 тис. грн.: машини та обладнання - 25,0 тис. грн.; транспортнi засоби - 6,0 тис. грн.; iншi - 3,0 тис. грн. 2010 р. Протягом 2010 року придбано та введено в дiю основних засобiв на суму 550 тис. грн. у т.ч.: будинки та споруди - 8 тис. грн.; машини та обладнання - 270 тис. грн.; транспортнi засоби - 109 тис. грн.; iнвентар та прилади - 32 тис. грн.; iншi - 107 тис. грн.; МНМА - 23 тис. грн., бiблiотечнi фонди 1 тис. грн. Лiквiдовано основнi засоби первiсною вартiстю 27 тис. грн.(транспортнi засоби) 2011р. Протягом 2011 року основнi засоби збiльшились на 1448 тис. грн. у т.ч.: будинки та споруди - 56,0 тис. грн.; машини та обладнання - 715 тис. грн.; транспортнi засоби - 137 тис. грн.; iнвентар та прилади - 346 тис. грн.; iншi - 14 тис. грн.; бiблiотечнi фонди - 2 тис. грн.; МНМА - 85 тис. грн.; iншi необоротнi матерiальнi активи - 93 тис. грн.(виставочний експонат). Вибуло (лiквiдовано) за звiтний рiк основних засобiв первiсною вартiстю 904 тис. грн.: машини та обладнання - 143 тис. грн.; транспортнi засоби - 51 тис. грн.; iнвентар та прилади - 4 тис. грн.; iншi - 705 тис. грн.; МНМА -1 тис. грн.. Правлiнням Товариства розроблено план оновлення основних засобiв Товариства на 2012 рiк. Розвиток проектного вiддiлу: оснащення новим обладнанням групу перспективних розробок та газотехнiчну лабораторiю - 15 тис. грн.; розвиток виробництва: придбання обладнання "Мультиплаз" та переносного зварного напiвавтомату - 14 тис. грн. Модернiзувати комп'ютерну технiку, придбати лiцензiйнi програми для виконання проектних робiт - 269 тис. грн. Здiйснити викуп земельної дiлянки - 155 тис. грн. Оновлення основних засобiв та капiтального будiвництва здiйснювати за рахунок власних коштiв.
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення
Основнi засоби Товариства складаються з адмiнiстративного примiщення, виробничих будiвель та споруд, складських, допомiжних (бокси гаражiв) примiщень, обладнання, транспорту, розвинених енерго-, тепло та комунiкацiйних мереж, систем водопостачання, автомобiльних шляхiв та iншого майна (комп'ютерна технiка, меблi, iнвентар). Основнi засоби зосередженi на основному виробничому майданчику за адресою: м. Слов'янськ, вул. Свердлова, б.1а, Для органiзацiї виробництва продукцiї Товариство не використовує орендоване майно. Виробництво продукцiї органiзовано з дотриманням усiх норм екологiчної безпеки. Виробничi потужностi використовуються на 89,5%. Активи утримуються в належному станi. Протягом 2011 року капiтальне будiвництво не здiйснювалося. На балансi Товариства на 31 грудня 2011 року значиться обладнання, яке ще не введено в експлуатацiю, у сумi 850 тис.грн. В планах щодо капiтального будiвництва у Товариства є намiри розпочати першу чергу будiвництва дiльницi збирання металевих конструкцiй - 1750 тис. грн. за рахунок самофiнансування. В результатi всього завершення капiтального будiвництва дiльницi металевих конструкцiй та вводу її в експлуатацiю Товариство планує збiльшити випуск своєї продукцiї на 30% та зменшити залежнiсть вiд постачальникiв комплектацiї металевих конструкцiй.
Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень
Самою iстотною проблемою є нестача обротних засобiв. До складу iстотних проблем, якi впливають на дiяльнiсть Товариства вiдносяться: - цiнова та законодавча полiтика держави: - значнi податки; - фiнансовi кризи та економiчна нестабiльнiсть; - соцiальнi проблеми. Законодавчi та економiчнi обмеження, якi впливають на дiяльнiсть Товариства вiдсутнi.
Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства
У 2011 роцi сплачено штрафних санкцiй у сумi 22 тис.грн.
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента
Фiнансування дiяльностi Товариства протягом звiтного року здiйснювалось як за рахунок надходжень вiд реалiзацiї продукцiї так i за рухунок коштiв кредитної лiнiї. Коефiцiєнт автономiї, який є найважливiшим показником фiнансової стабiльностi, має значення бiльше вiд нормативного, що свiдчить про незалежнiсть вiд зовнiшнiх джерел фiнансування. Коефiцiєнт автономiї має значення 0,38 при рекомендованому значенню не менше 0,5, що свiдчить пр неплатоспроможнiсть Товариства. Товариство може здiйснювати платежi наявними коштами та такими, що безперервно поповнюються. Коефiцiєнти абсолютної, загальної лiквiдностi та коефiцiєнт покриття станом на 31.12.11р. мають значення вищii вiд нормативного. Значення коефiцiєнту 0,11 свiдчить про те, що Товариство може погасити негайно 11% короткострокової заборгованостi за рахунок грошових коштiв. Значення загального коефiцiєнта лiквiдностi показує, що якщо на покриття платiжних зобов'язань мобiлiзувати не тiльки грошовi кошти та їх еквiваленти, а й дебiторську заборгованiсть i iншi активи, то на 31.12.11р. платiжнi активи покривають платiжнi зобов'язання на 62%. Це свiдчить про можливiсть погашення Товариством усiх своїх короткострокових зобов'язань найближчим часом. Позитивне значення чистого оборотного капiталу у сумi 7463 свiдчить про присутнiсть чистого оборотного капiталу, про можливiсть Товариства сплачувати всi свої поточнi зобов'язання та поширювати свою дiяльнiсть. Значення коефiцiєнту маневреностi власного капiталу 0,66 показує, що для фiнансування 1 грн. поточної дiяльностi Товариство використовує 0,66 грн. власного капiталу, що свiдчить про високу маневренiсть власного капiталу. Коефiцiєнт фiнансування 1,62 свiдчить, що розмiр позикових коштiв, залучених Товариством на 1 грн. власних коштiв, вкладених ним в активи, складає 1,62 грн. Товариство залежне вiд залучених коштiв. Товариство має достатньо ресурсiв, якi можна використати на погашення поточних зобов'язань, на поширення своєї дiяльностi. Товариство забезпечене власними оборотними коштами. Для фiнансування поточної дiяльностi використовується як власний, так i залучений капiтал. Товариство має високу маневренiсть власного капiталу, але неплатоспроможне, залежне вiд залучених коштiв. Фiнансовий стан Товариства, у порiвняннi з минулим роком, покращав та залишається стiйким.
Інформацію про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів
Всi укладенi договори у 2011 роцi виконанi.
Стратегію подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)
Стратегiя подальшої дiяльностi Товариства передбачає розробку нових видiв печей електричних зразка ТермоМайстер, що дозволить одержати користувачам зменшення витрат газу на 60%, зменшення витрат на ремонт печей до 70%, зменшення викидiв забруднюючих речовин до 60% та збiльшення продуктивностi працi до 30%. Планується також удосконалення газових печей зразка ТермоГаз, що дозволить одержати користувачам зменшення витрат електроенергiї на 30%, зменшення витрат на ремонт печей до 70% та збiльшення продуктивностi працi до 30%. На 2012 рiк заключено контракти як з iноземними покупцями: Great Britan Англiя (розробка та виготовлення печей газових для залiзнодорожних цистерн пiсля зварювання); ЗАО "Тепплохиммонтаж", ЗАО "Энергомаш", ООО "Керамика Нальчика" Росiя (поставка термiчного обладнання) та українськими покупцями: ТОВ "ЗалiзничМашТехноКомплект Україна", ТОВ "Технокомплект", ТОВ "Лемтранс".
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік
Протягом року витрат на дослiдження та розробки не було.
Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається
Судових справ не порушено.
Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі
Фiнансовий стан Товариства характеризується мiрою фiнансової незалежностi вiд зовнiшнiх джерел фiнансування своєї дiяльностi, можливiстю у необхiднi строки сплачувати свої фiнансовi зобов'язання, тобто платоспроможнiстю. Найважливiшим показником фiнансової стабiльностi є коефiцiєнт автономiї. Коефiцiєнт автономiї Товариства: 2009р.-0,58; 2010р.-0,37; 2011р. - 0,38, має значення менше нормативного - 0,5. Це свiдчить про те, що фiнансування дiяльностi Товариства неплатоспроможне. Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi Товариства: 2009р. - 0,82; 2010р. - 0,50; 2011р. - 0,62. Значення коефiцiєнту 0,62 показує, що якщо на покриття платiжних зобов'язань мобiлiзувати не тiльки грошовi кошти а й найбiльш мобiльну частину активiв, то Товариство зможе погасити свої короткостроковi зобов'язання на 62%. Коефiцiєнт покриття: 2009р.- 1,90; 2010р. - 1,37; у 2011р - 1,41 вище нормативного (нормативний - 1), тобто покриття короткострокових забов'язань повнiстю забезпечується. Чистий оборотний капiтал Товариства (рiзниця мiж II роздiлом активу балансу та IV роздiлом пасиву балансу): 2009р. - 4715; 2010р. - 4715; 2011р. - 7463. Цi значення бiльше 0 i свiдчать про присутнiсть чистого оборотного капiталу, можливiсть Товариства сплачувати свої поточнi забов'язання та поширювати своюдiяльнiсть. Подiї, якi представляють додаткову iнформацiю про обставини, що iснували на дату балансу: - переоцiнка активiв не проводилася пiсля звiтної дати балансу; - не створювалися дочiрнi та асоцiйованi пiдприємства; - не проводився продаж запасiв, що свiдчило б про необгрунтованiсть оцiнки чистої вартостi їх реалiзацiї на дату балансу; - не велися переговори про отримання вiд страхової органiзацiї матерiалiв про уточнення розмiру страхового вiдшкодування; - не виявленi помилки, або порушення законодавства, якi привели до спотворення даних фiнансової звiтностi. Подiї, вказуючи на обставини, якi виникли пiсля дати балансу: - рiшення про реорганiзацiю пiдприємства не приймалося; - не приймалися рiшення про припинення операцiй, що становлять значну частину основної дiяльностi ПрАТ; - зменшення активiв в пiслябалансовий перiод не було; - непрогнозованих змiн iндексiв цiн i валютних курсiв не сталося; - контраки про значнi капiтальнi i фiнансовi iнвестицiї не укладалися; - законодавчi акти, що iстотно впливають на дiяльнiсть ПрАТ не приймались; - дивiденди за звiтний перiод пiсля дати балансу не оголошувалися. Протягом 2011 року вiдбулися змiни у складi посадових осiб емiтента: 12..01.2011р. : наглядова рада прийняла рiшення про виключення зi спискiв особового складу в зв`язку зi смертю голови наглядової ради Бєгунова Миколу Павловича, призначити тимчасово виконуючим обов`язки голови наглядової ради (до проведення чергових загальних зборiв акцiонерiв) Попова Михайла Володимировича , про що було надано особливу iнформацiю. 22.04.2011р.: - рiшенням загальних зборiв призначено на посаду Голови наглядової ради - Попова Михайла Володимировича; звiльнено з посади члена правлiння Остапенко Юрiя Володимировича i призначнго на посаду члена наглядової ради (адмiнiстративнi данi про юридичний факт)